Лизинг это кредит или нет

Информация

Что такое лизинг простыми словами

У предприятия или предпринимателя не хватает средств на приобретение оборудования. Можно взять кредит с высокими процентами, а можно попросить купить необходимое оборудование лизинговую компанию. Она, в свою очередь, рассматривает предложение, оценивает для себя прибыль. В случае одобрения, лизингодатель сдает в аренду предприятию приобретенное имущество по специальному договору.

Как видно из примера в процессе лизинга участвуют три стороны:

  • Получатель имущества – лицо (физическое или юридическое), которому на некоторое время в пользование сдается предмет лизинга, с возможностью его полного выкупа;
  • Лизинговая компания – сторона, приобретающая оборудование: недвижимость, транспорт, оборудование или целое предприятие.
  • Продавец – сторона, которая продает, вышеперечисленное ценное имущество.

Иногда достаточно и двух сторон, если владелец имущества выступает в роли лизингодателя. Во многих случаях понадобится еще одна сторона – страховая компания.

Цель лизинга для предприятия – расширить производство, модернизировать технологии, что приведет к увеличению прибыли.

Лизингодатель же получает выгоду с разницы между рыночной ценой на имущество и ее стоимостью после операции по лизингу. Продавец оборудования, недвижимости, автотранспорта получает возможность быстро продать дорогостоящее оборудование, недвижимость, транспорт и прочее.

Преимущества лизинга перед автокредитом

Для ответа на часто задаваемый вопрос, лизинг – это кредит или нет, и в чем разница лизинга от кредита, давайте определимся с базовыми понятиями.

Фактически кредит – это финансы, предоставленные соответствующей организацией, которая занимается услугами такого рода (например, банком). В соглашении указаны условия возврата денег, предполагающие выплату процентов сверх предоставленной суммы. Это определение денежного кредита.

Помимо денежного, существует так называемый “товарный кредит” – разновидность кредитного договора, по которому могут быть предоставлены не финансы, а определенная, обладающая конкретными признаками вещь (телевизор конкретной марки с серийным номером). Оплата вносится равными платежами на протяжении конкретного времени ( в течение шести месяцев, года, трех или пяти лет.

Главное отличие лизинга от кредита – в случае заключения договора кредитования приобретаемая вещь передается во владение купившему человеку.

Прежде чем задуматься о приобретении имущества в долг, нужно понимать, что сделать это можно, заключив как кредитный договор, так и договор лизинга.

Эти договоры имеют сходство и различия, о которых нужно помнить, делая выбор. Попробуем объяснить, чем отличается лизинг от кредита, простым языком.

Процентную ставку, от размера которой зависит сумма, необходимая к окончательной выплате, и ежемесячный платеж, состоящий из двух частей, устанавливает кредитная организация. При определенных обстоятельствах, которые от покупателя могут не зависеть, банк может легко эту ставку изменить – как правило, в сторону повышения. Это безусловный минус договора кредита.

Зато лицо, взявшее кредитные деньги, может тратить их на любые нужды по собственному усмотрению, без обязанности отчитываться за их расходование. Единственное требование банка – вносить в указанное время платежи в необходимой сумме (возможно и в большей, главное, чтобы внесенная сумма не была меньше, чем указанная в приложении к договору).

А вот отличие лизинга от кредита на авто уяснить несколько сложнее:

  • Фактически соглашение о лизинге – договоренность о передаче какого-то имущества в аренду, причем на длительный срок с указанием на передачу в собственность лизингополучателя (покупателя). До этого момента предметом договора владеет организация, заключившая договор. Покупатель просто пользуется автомобилем и выплачивает компании стоимость. Когда платежи, перечисленные покупателем, покроют полную стоимость имущества, покупатель станет собственником.
  • Кредит, взятый в банке, необходимо выплачивать строго в соответствии с графиком, предоставленным банком. У лизинга выплаты гибче – зачастую первый платеж нужно вносить, когда имущество, взятое в аренду, уже начинает приносить доход.
  • Если договор заключает юридическое лицо, имущество не ставится на баланс и не облагается налогами. По кредитам налоговых льгот у предприятия нет, и это большой минус кредита для юридических лиц.

Существуют иные отличия по субъекту второй стороны, однако основное, чем лизинг отличается от кредита, простыми словами объяснили. Сложные составляющие рассмотрим ниже.

В сущности, автокредит – предоставление взаймы денег, как по обычному кредиту, за исключением того, что заемщик не может воспользоваться взятыми у финансовой организации деньгами по своему усмотрению – автокредит является целевым и выдается на приобретение конкретной автомашины.

У автокредита имеется особенность – ограничение автомобиля. Автомашина, приобретенная на заемные средства, останется в залоге у банка. Ограничение сохраняет силу до последней выплаты. После этого собственник может не просто ездить на машине, но и распоряжаться без ограничений – продать, подарить, обменять. До момента окончания залога это невозможно, ПТС хранится в банке.

Большинство банков требует застраховать приобретаемую автомашину по КАСКО, а не только по обязательному для автовладельцев договору ОСАГО.

Особенности автокредита следующие:

  • Это целевой денежный кредит на приобретение конкретной автомашины, характеристики которой точно отражены в договоре.
  • До момента возвращения банку денег с процентами приобретенная автомашина имеет ограничение в виде залога и распорядиться по собственному усмотрению вы не сможете никак.
  • Автомашина должна быть застрахована по полной программе от всех возможных рисков.

Этими особенностями обусловлено отличие кредита от лизинга автомобиля.

Разбираясь,чем отличается лизинг от кредита автомобиля, нужно уяснить, что выбранный банк или другая финансовая организация выделяет именно деньги для приобретения приглянувшейся модели, а при лизинге покупателю передается конкретное имущество – автомашина.

Это главное отличие лизинга от автокредита.

Имеются и другие отличия лизинга от кредита при покупке автомобиля:

  • При автокредите отсутствует необходимость в дальнейших действиях, направленных на выкуп автомашины, она изначально становится собственностью покупателя и просто обременена залогом. Выплачивая установленные договором суммы, денежные средства отдают непосредственно за приобретенную автомашину.
  • Выплаты, осуществляемые по договору лизинга – оплата аренды за автомашину, которую позже возможно выкупить при наличии такого условия в договоре лизинга.
  • Чем отличается лизинг от автокредита -после подписания договора допускается внесение изменений по согласию участников. После подписания автокредита дополнения и изменения не допускаются.

У банков имеется набор инструкций и нормативных документов, определенных Центробанком, которые они должны выполнить, прежде чем выдать кредит. Заданные в документах параметры являются формальными и должны удовлетворяться заемщиком. Соответственно, это существенно ограничивает возможности банка-кредитора при финансировании заемщика.

Решение лизинговой компании основано на самостоятельной оценке бизнеса клиента и рассматривают индивидуально состояние бизнеса клиента. Если участвует финансирующая организация – банк, она предоставляет деньги лизингодателю с необходимыми параметрами и требованиями. При регулярных сделках «банк-лизингодатель» возможны кредиты по уменьшенным ставкам, в сжатые сроки, без постоянного предоставления документов.

Если предоставляется автокредит, сокращенных или льготных условий не предусмотрено.

Договор лизинга заключается иначе. Лизингодатель, составляя графики, в которых предусмотрены сроки выплат, учитывает:

  • Сезонность бизнеса клиента;
  • Тонкости и специфику деятельности.

Не исключено, что сторона, являющаяся собственником предоставляемого имущества предоставит отсрочку по лизингу. Отсрочку покупатель может попросить, когда договор уже выполняется, лизингодатель может содействовать. В банке изменить схему выплат сложно, это может стать серьезной проблемой.

При лизинге выгодней процентная ставка и сроки. При лизинге – сроки до 5 лет и ставка до 10%, в банке – до 2-3-х лет и ставка до 20%.

Для техники, предоставленной в лизинг, возможна т.н. «ускоренная амортизация», способствующая уменьшению налога на имущество. По окончанию лизинга такой подход определяет минимальную остаточную стоимость.

Если у лизингополучателя нет автохозяйства, приобретаемая техника оформляется в ГИБДД на лизингодателя, а пользуется получатель. Лизинговые платежи включают стоимость услуги, страховку, транспортный налог. Необходимые к выплате налоги распределяются на весь период лизинга, что существенно облегчает клиенту жизнь.

У приобретателя-арендатора имеется возможность как приобрести машину, так и вернуть ее компании по собственному решению.

Для некоторых видов автомобилей существует т.н. «льготный автолизинг», позволяющий физическому лицу купить авто со скидкой 10%.

Собственность на автотранспорт зарегистрирована на лизингодателя, он является выгодоприобретателем по страховым договорам, риск потерять имущество или получить отрицательный баланс в сделке отсутствует. После завершения «операционного» лизинга лизингодатель выкупает автотранспорт по остаточной стоимости, изменение цены автомобиля не оказывает на бизнес негативного воздействия.

Государство предоставляет лизингодателю налоговые льготы.

Формулируя отличия лизинга от кредита для физических лиц, отметим плюсы:

  • Лизинг легче и быстрее получить;.
  • Более долгий срок и меньший процент;
  • Более вариативный график с возможностью его изменений в процессе выполнения;
  • Возможен льготный автолизинг со скидкой 10% от стоимости транспорта.
  • Возможно приобретение как нового, так и б/у-транспорт различного типа (легковые автомобили, грузовой транспорт, автобусы разной вместимости, специальную технику) с возможностью использования для бизнеса.
  • Не требуется предоставлять дополнительные документы и залог, поскольку лизингодатель – владелец.

Для юридических лиц можно выделить положительные моменты:

  • Быстроту оформления сделки, позволяющую получить технику для извлечения прибыли в минимальные сроки.
  • Автомобиль выбирают самостоятельно.
  • Минимальный пакет документов.
  • Быстрая амортизация, позволяющая получить дополнительную прибыль.
  • Отнесение суммы на статьи расходов для снижения налога.
  • Возврат НДС как обязательной составляющей платежей.
  • Возможна дополнительная экономия средств компании, т.к. владение имуществом отражается на балансе, освобождая организацию от налога на имущество.
  • Лизингодатель может предоставить дополнительные услуги в процессе оформления сделки (обслуживание техники).
Кредит Лизинг
Предмет договора денежные средства имущество (оборудование, транспортные средства, недвижимость)
Собственник имущества Заемщик получает денежные средства для приобретения. Право собственности оформляется на покупателя. Лизингодатель. При полном погашении всех платежей право собственности может перейти к лизингополучателю.
Страхование кредитора При заявке на кредит, клиент банка должен иметь значительную сумму собственных денежных средств. Первоначальный взнос не превышает 10 %, а в некоторых случаях отсутствует полностью, т.к. имущество принадлежит лизингодателю.
Платежи Фиксированной суммой, ежемесячно и только денежными средствами. Возможен гибкий график оплаты, а также предоставляется отсрочка начала выплат.

Объекты лизинга

По закону РФ в лизинг можно сдавать (транслировать) имущество:

  • Автомобильный транспорт;
  • Недвижимость;
  • Оборудование;
  • Предприятия.

Под запретом некоторые объекты, к которым по законодательству применимы особые условия использования, например, предметы военного назначения. Нельзя получить в лизинг и такое имущество:

  • Без индивидуального или заводского номера (например, когда у транспорта отсутствует VIN);
  • Выведенное из оборота;
  • Природные ресурсы и земельные участки.

Лизинговые компании устанавливают и свои ограничения. Они зависят от политики лизингодателя и от самих предметов. Есть и общие для всех параметры для объектов, которые не предоставляют в лизинг:

  • Имеющие низкую ликвидность;
  • Ненадежный производитель;
  • Бывший в употреблении предмет сроком больше 5-7 лет.

Основное правило – все предметы лизинга приобретаются, чтобы задействовать их в процессе любого коммерческого дела.

Автокредит и его особенности

В случае досрочного расторжения договора уже выполненные платежи не возвращаются, за просрочки лизингодатель имеет право забрать имущество, переданное клиенту, не возвращая внесенные денежные суммы.

Право собственности на приобретаемой автомобиль у лизингодателя, он получит компенсацию по страховке в случае полной гибели или угона автомашины.

Лизингополучатель не является собственником и может использовать взятое имущество или технику в соответствии с условиями договора, менять условия нельзя. Все тонкости использования – изменение места, субаренда, улучшения – все должно быть обязательно согласовано, в противном случае лизинговая компания может просто забрать технику, покупатель останется без нее и без денег – выплаты не вернут.

Покупатель не сможет взять кредит в банке под залог машины, не являясь ее владельцем до выкупа. А компания-лизингодатель может передать в залог технику, которой пользуется продавец. И в случае каких-то финансовых осложнений, возникших у лизингодателя с банком, банк смело может забирать технику, находящуюся в залоге, несмотря на всю добросовестность продавца – для банка это не имеет значения.

Лизинг это кредит или нет

Выбирая компанию-лизингодателя, необходимо выяснить ее экономическое положение на рынке, это достаточно важный момент.

Данные услуги имеют ряд общих черт.

  • Во-первых, они являются платными: за использование заемных средств с клиента взимается процент.
  • Во-вторых, лизинг и кредит предоставляются на возвратной основе. Сумму, предоставленную вам банковской или лизинговой компанией, придется вернуть.
  • Третья схожая черта — срочность получения средств.

Это все, что объединяет лизинг и кредит. А в чем состоят их различия, сейчас разберемся.

Условия

Автокредит позволяет приобрести автомобиль, то есть получить на него право собственности. Это значительное преимущество кредитования перед лизингом. Однако, практически всегда, приобретаемый автомобиль становится залогом.

Кредиты на приобретение автомобилей дают банки и банковские организации. А это означает, что к вам, как к заемщику, будет предъявлен ряд требований:

  • Регистрация в регионе получения кредита.
  • Функционирование юридического лица не менее года.
  • Определенный уровень дохода.
  • Отсутствие задолженностей по кредитам и налоговым выплатам.

А также кредит на покупку автомобиля недоступен только что открывшемуся бизнесу.

Недостатки кредита:

  • Привязка к географическому региону — вы не можете взять кредит в любом понравившемся отделении банка, бизнес должен быть зарегистрирован в регионе нахождения банка.
  • Обязателен рабочий стаж заемщика не менее полугода.
  • Обязательна покупка страховки (страхование жизни и бизнеса).
  • Необходимо документальное подтверждение доходов заемщика.

Преимущества кредита:

  • К заемщику переходит право собственности.
  • Вы можете выбрать любой товар и любую страховую компанию.
  • Большой выбор кредитных продуктов.
  • Небольшой первоначальный платеж.

Как оформить

Первое, что необходимо сделать — найти подходящий банк. Стоит обратить внимание на надежность банка, условия предоставления кредита. Выбрать автомобиль, на который берете кредит, вы можете уже после одобрения заявки.

Обратитесь к сотруднику выбранного банка. Он более подробно расскажет об условиях кредитования и распечатает список документов, необходимых для подачи заявления. Мы приведем его здесь:

  • Учредительные документы.
  • Документы об экономической и хозяйственной деятельности предприятия.
  • Финансовые отчеты.
  • Копии налоговых деклараций.
  • Заявление на получение кредита.

После того как вы подадите пакет документов в банк, вам останется дождаться одобрения. После этого приезжайте в банк, там вам оформят договор. Денежные средства перечислят на счет компании или сразу на счет продавца автомобиля.

Мы составили сравнительную таблицу лучших банков, предоставляющих автокредит.

Банк Ставка Сумма, руб. Срок, мес.
Сбербанк от 12,1% от 150 000 до 84
ВТБ-24 20,9% до 10 000 000 до 60
Альфа-Банк от 15,99% до 3 000 000 до 60
Росбанк от 16,09% от 150 000 до 36
Уралсиб от 13,1% до 170 000 000 до 60
Параметры Кредит Лизинг
Продолжительность финансирования Зависит от банка До 3 лет
Продолжительность рассмотрения заявки От нескольких дней до нескольких недель 1 день
Срок функционирования бизнеса 12 месяцев Без ограничений
Залог Чаще всего обязателен Не является обязательным условием
Взаимосвязь с банком Заемщик — клиент Отсутствуют
Структура взносов Аннуитетные платежи Возможно составление индивидуального графика
Нотариальное заверение Не нужно Нужно

Итак, чтобы понять, что выгоднее — лизинг или кредит, мы провели некоторые расчеты. Допустим, мы хотим приобрести автомобиль стоимостью 600 000 рублей, дальнейшие расчеты приведены в таблице.

Параметры расчета Лизинг Кредит
Стоимость автомобиля 600 000 рублей 600 000 рублей
Процентная ставка отсутствует 15%
Срок 3 года 3 года
Первоначальный взнос (20%) 120 000 рублей 120 000 рублей
Платежи равномерные равномерные
Переплата отсутствует 151 817
Ежемесячный платеж 13 538 рублей 20 883 рубля
Общая сумма выплат (платежи по договору аванс) 487 368 120 000=607 368 рублей 751 788 120 000=871 788 рублей
Залог 0 0
ОСАГО 5 500 рублей 5 500 рублей
Регистрация в ГИБДД 2 000 рублей 2 000 рублей
Налог 4 270 рублей 4 270 рублей
Выкупной платеж 390 000 рублей нет
Общая сумма выплат 1 009 138 рублей 883 558 рублей

А также лизинг является единственным выходом для новых организаций или компаний с недостаточной для кредитования прибылью. Лизинг не привязывает вас к региону регистрации бизнеса, вы можете обратиться в любую организацию.

Однако, кредит позволяет приобрести любой автомобиль, а вот в программе лизинга участвуют далеко не все марки и модели. К тому же каждая лизинговая компания предлагает свой ассортимент автомобилей. Это ограничивает покупателей в выборе компании.

Лизингом называется аренда объекта на длительный срок, подразумевающая последующий переход права собственности. Лизинговая компания — собственник имущества, которое является обычно транспортным средством, оборудованием, недвижимостью. Лизингополучатель может пользоваться этим имуществом и постепенно выплачивать его стоимость. Он платит арендную плату до того момента, пока не погасит стоимость арендованного объекта в полном объёме.

Ключевыми различиями лизинга и автокредита являются:

  • Кредиты выдаются исключительно банковскими учреждениями. Лизинг могут предоставить как физические лица, так и специализированные фирмы;
  • Если автомобиль взят в лизинг, его владельцем является лизингодатель. Когда оформлен автокредит, клиент становится собственником транспортного средства сразу;
  • При автокредитовании клиент покупает КАСКО за собственные деньги. При лизинге деньги на страхование расходует лизингодатель. Аналогичная ситуация с ремонтом и техническим обслуживанием автомобиля.
  • Оформляется приобретение имущества, заёмщик становится его собственником (если имущество является залоговым, то его нельзя продать);
  • Собственность, взятую в кредит, нельзя забрать у заёмщика, если он не нарушает свои обязательства;
  • От кредитных обязательств можно быстро освободиться, так как сроки выплат займа небольшие.

Возвратный лизинг

Это особенный вид сделки. В этом случае лизингополучатель и продавец имущества – это одно лицо. Предприятие заключает договор с лизинговой компанией о передаче своего имущества в собственность за определенную сумму и тут же выступает в роли лизингополучателя. При этом производственный процесс не останавливается – оборудование не изымается.

Возвратный лизинг выгоден предприятиям, которым нужны дополнительные средства для развития своего бизнеса. Ведь есть возможность получить деньги от лизинговой компании и при этом не будет потеряно оборудование, а процесс производства будет продолжен.

Налоговая служба сравнивает условия лизинга и возможный кредит. Если окажется, что выгоднее для предпринимателя кредит, то ФНС подозревает уклонение от налога.

Вот, условия сделок, которые привлекают внимание фискальных органов:

  • Соглашение о возвратном лизинге подписано двумя зависящими друг от друга сторонами. По закону такое возможно, но на практике ФНС не выплачивают возмещения по НДС именно по этой причине;
  • Стороны сделки при расчете использовали векселя, чеки и прочие безналичные способы;
  • Одна из сторон договора ранее уже была замечена в недобросовестной уплате налога.

Операционный лизинг

Это сделка, при которой срок использования имущества намного больше, чем составленный срок договора. Ставка больше, чем в случае с финансовым лизингом. По сути можно провести параллель с обыкновенной арендой.

Получатель предмета лизинга может расторгнуть договор с компанией, если был представлен не пригодный для использования предмет.

Что такое автокредит

Лизинг похож на аренду только с внешней стороны. Часто лизинг называют финансовой арендой. По сути, в обоих случаях главными субъектами сделки являются два клиента. Одному нужен определенный дорогой предмет, а всей суммы чтобы его купить нет. Другой клиент имеет средства на приобретение этого предмета, и может сдать его в аренду с наценкой для получения прибыли.

Тем не менее это только внешняя сторона. На самом деле эти две операции имеют много различий.

Главное различие это возможность при лизинге учитывать оборудование, как на балансе лизинговой компании, так и на балансе предприятия. При аренде предмет показывается на забалансовых счетах получателя объекта.

Различия и сходства между лизингом и арендой

Характеристики для сравнения Лизинг Аренда
Сроки как правило, долгосрочная сделка. Срок равен полезному использованию предмета лизинга предоставление предмета аренды на короткий срок, который не связан со сроком его полезного использования
Возможность пользоваться земельными участками не предусмотрено возможно
Выкуп предмета по окончанию договора можно нельзя
Вид права на собственность пользование
Правовое регулирование

Глава 34 ГК – «Аренда»;

Статья 2 ФЗ

Глава 34 ГК
Ответственность за риск случайной поломки, гибели или порчи предмета сделки прямая ответственность на лизингополучателе арендатор не несет ответственности
Предоставление документов, подтверждающих платежеспособность проводится комплексная оценка предприятия на предмет платежеспособности не требуются, нужны только реквизиты счета
Кто выбирает имущество лизингополучатель (предприятие) арендодатель
Предмет сделки и его качество подразумевается новое оборудование объектом может стать несколько раз бывшее в аренде имущество, не исключены дефекты и неисправности

Условия

Плюсы Минусы
Заявки рассматриваются намного быстрее заявок на кредит Лизингополучатель не является владельцем имущества и не имеет право им распоряжаться
К лизингополучателю предъявляется меньше требований, чем к заёмщику кредитного учреждения
Длительный период времени (до 10 лет) за который можно погасить долг
Гибкость графика выплат, возможность продлить или ускорить амортизацию (списание стоимости износа объекта) Имущество до полного погашения задолженности находится в собственности лизинговой компании. Если лизингополучатель нарушит условия договора, он может потерять и имущество, и заплаченные деньги
Низкие процентные ставки
Можно приобрести имущество, бывшее в употреблении, за меньшую стоимость
Не требуется дополнительное залоговое обеспечение С платежей взимается налог на добавленную стоимость
Предоставляются дополнительные услуги (бесплатно заменяется резина и масло, оплачивается техническое обслуживание и пр.)

В заключение

1. Выбор лизинговой компании. Лучше отдать предпочтения крупным организациям, которые являются дочерними у известных финансовых учреждений. Советуем воспользоваться Европланом по выгодным условиям лизинга.

2. Изучение всех предлагаемых условий договора. До подписания договора необходимо выяснить: первоначальную и ежемесячную сумму платежа, график платежей, условия при которых сделка расторгается, а также характеристики передаваемого имущества.

3. Составление договора. Перед этим лизинговая компания может потребовать такие документы от клиента:

  • заявление о намерении взять в лизинг определенный объект;
  • выписку из банка об оборотах предприятия за последнее время;
  • отчетность по финансам за последние 4 месяца;
  • копии документов руководителя бизнеса;
  • договор с поставщиком;
  • документы, подтверждающие страховку объекта лизинга.

Лизингодатель может потребовать и другие документы и бумаги – это зависит от вида сделки и самой компании.

4. Затем следует внесение первого взноса. После этой операции предприятие получает объект договора в пользование.

5. Использование. Далее, полученный в лизинг предмет используется лизингополучателем для улучшения производственной деятельности и увеличения прибыли.

Регулярные платежи по имуществу, взятому в лизинг, могут быть регрессивными, сезонными, аннуитетными.

Регрессивные взносы подразумевают уменьшение ежемесячной оплаты с каждым последующим платежом. Одинаковую сумму (фиксированную) подразумевают под аннуитетными платежами. Как видно из названия сезонные платежи зависят от времени года. Многие предприятия получают прибыль в определенный сезон, поэтому лизинговая компания может рассмотреть для них специальные условия выплат.

Что же всё-таки лучше и выгодней? Лизинг по ряду аспектов «выигрывает» у кредита:

  1. Когда оформляется лизинг, состояние кредитной истории клиента чаще всего не учитывается. Также лизингодатели обычно не требуют предоставить справки о доходах. Поэтому этот способ подойдёт тем, кто получает «серую» зарплату.
  2. Лизинговая компания рассматривает заявки клиентов несколько дней. Банки занимаются рассмотрением заявок о выдаче займа на покупку автомобиля несколько недель.
  3. Лизингополучатель не оформляет автостраховку и не ставит транспортное средство на учёт. Все эти обязательства берёт на себя лизингодатель.
  4. Все обременения и финансовые риски берёт на себя лизингодатель, клиент защищён от убытков и непредвиденных ситуаций.

Лизинг оборудования

Лизинг оборудования — один из выгодных способов, позволяющий предприятию без больших затрат увеличить производство, построить новые цехи, обновить технологии за счет покупки технических новинок.

Можно приобрести все необходимое для оперативной работы офиса, компьютерную технику. В сельском хозяйстве купить новые аппараты для обработки урожая, сбора молока, разделки мяса. В ресторанном бизнесе закупить необходимое оборудование для торговли. Выгоден такой лизинг и для деревообрабатывающей, газовой, нефтеперерабатывающей отраслей.

Основные достоинства использования лизинга оборудования:

  • Дает предприятию или ИП развиваться, даже если у них есть часть денег на покупку нового оборудования;
  • Платежи равномерно распределены по месяцам согласно персональному графику, нет необходимости платить всю стоимость сразу;
  • Предметы лизинга получаются в пользование сразу, и они могут после подписания договора участвовать в производственном процессе;
  • Ежемесячные платежи перекрываются прибылью, которая пойдет от использования нового оборудования, цехов;
  • Платежи относятся к себестоимости, что приводит к понижению базы налога на прибыль;
  • Экономия, за счет снижения выплат налога на имущества. Это происходит из-за ускоренной амортизации. После срока договора получается, что предмет лизинга почти ничего не стоит.

Лизинг автомобилей

Купить авто в лизинг может как юридическое, так и физическое лицо. Это сравнительно новый вид сделки для населения России, но за последние годы усиленно прогрессирующий в своем распространении.

Разберемся подробнее с вопросом, что такое лизинг для физических лиц. Фактически любой гражданин РФ может приобрести автомобиль, как бы в аренду. Одно отличие – можно в конце договора стать владельцем транспорта.

Автомобилист получает возможность использовать автотранспорт после оформления сделки и внесения первого взноса. Такие процедуры могут оформлять не только специальные лизинговые компании, но и банки и автосалоны.

Как происходит процедура оформления лизинга на автомобиль?

  1. Клиент предоставляет удостоверения личности и водителя, заполняет необходимые документы;
  2. Заключается договор между сторонами: будущим автовладельцем и лизингодателем. Документ дает право на пользование транспортом с последующим его выкупом. Заключается также договор купли-продажи между продавцом (поставщиком транспорта) и компанией (банком), взявшей на себя обязанности лизингодателя;
  3. Получатель автомобиля в аренду платит первый 20-30% взнос от общей стоимости по договору;
  4. Обязательно оформляется страхование предмета лизинга (автомобиля) по двум пакетам: ОСАГО и КАСКО;
  5. Лизинговая компания берет на себя расходы и хлопоты по регистрации автомобиля в ГИБДД и проведению ТО;
  6. После всех вышеуказанных пунктов транспорт переходит в пользование лизингополучателю, но не во владение. Владельцем является лизинговая компания, в роли которой может выступать автодилер, банк и другая финансовая организация;
  7. Пользователь автомобилем выплачивает ежемесячные суммы, а по истечении срока договора транспорт может перейти во владение. Можно и произвести обмен на новое авто.

Плюсы автомобильного лизинга

  1. Можно приобрести не только легковой автомобиль, но и грузовой, спецтехнику;
  2. Не имеет значения б/у машины или новые авто были приобретены в лизинг в салоне или у частного лица;
  3. Минимальный пакет документов для совершения сделки лизинга;
  4. Уровень требований к клиенту ниже, чем при оформлении кредита;
  5. Срок аренды до 5 лет, по истечении этого срока клиент может стать владельцем, для этого надо внести остаточную сумму;
  6. Можно досрочно вернуть предмет лизинга – авто;
  7. Можно сразу пользоваться автомобилем после сделки.

Минусы автомобильного лизинга

  1. Проценты для договоров по автолизингу больше, чем по кредиту, особенно это касается транспорта средней ценовой категории;
  2. При нарушении лизингового графика платежей автомобиль изымается;
  3. Автомобиль не является собственностью и его нельзя сдать в аренду, использовать в качестве залога без согласия официального владельца – лизинговой компании;
  4. Для периодического осмотра нужно предоставлять автомобиль лизинговой компании.

Прежде чем принять решение о способе приобретения автомобиля, необходимо внимательно изучить все факторы, взвесить все плюсы и минусы, разузнать все выгодные предложения банков.

Лизинг недвижимости

Лизинг это кредит или нет

Лизинг недвижимости – это что-то среднее между арендой и ипотекой. Суть процесса такая же, как и при другом виде лизинга. Компания покупает недвижимость, которую выбрал клиент. Затем, лизинговая организация сдает ему в аренду эту жилплощадь. Клиент же обязан выплачивать ежемесячные суммы за пользование лизингом.

Лизинг недвижимости для физических лиц

Квартира в лизинг для обычного населения пока еще не получила широкого распространения. Может, дело в том, что люди хотят сразу видеть недвижимость в своем владении, а не через 15-20 лет. Психологически гораздо спокойнее, когда квартира переходит в собственность сразу, как, например, при ипотеке.

При оформлении недвижимости в кредит, покупатель получает возможность пользоваться и владеть квадратными метрами, право распоряжаться придет после последнего платежа. При лизинге же у человека есть только одно право – пользоваться жилплощадью, Все остальные права вступят в силу после окончания срока по договору и выплаты остаточной стоимости.

Приобретение дома или квартиры в лизинг имеет и ряд других недостатков:

  • Чаще всего, ипотечный договор дешевле лизингового соглашения;
  • Оформляются две сделки: одна из них по купле-продаже между лизинговой компанией и продавцом, вторая между гражданином и лизинговой компанией. В результате, расходуется больше средств на оформление. Эти расходы чаще всего ложатся на человека, желающего приобрести квартиру.

В чем же выгода в лизинге недвижимости физических лиц?

Все дело в надежности сделки для сторон договора. При ипотеке для банка есть риск невыполнения клиентом всех обязательств. Тогда придется принимать дополнительные меры, которые несут за собой расходы для финансового учреждения. Тогда как лизинговая компания и так является собственником жилой площади и ничего не теряет в случае неплатежеспособности клиента. Поэтому она более лояльно относится к просрочкам по платежам и рассматривает все варианты по выплатам, которые предлагает ей физическое лицо.

Лизинговым компаниям нет никакого дела до кредитной истории ее клиента. Поэтому такой вид приобретения квартиры подходит гражданам, которым было отказано в банковском кредите.

Привлекательно приобретение жилья в лизинг и тем людям, которые не хотят освещать свое имущество в собственности и платить налоги на него. Например, такой вариант можно рассматривать в случае, если супружеская пара состоит в нестабильных отношениях и одна из сторон боится потерять часть имущества при разделе.

Лизинг недвижимости для юридических лиц

Другое дело обстоит с лизингом коммерческой недвижимости для лиц, осуществляющих предпринимательскую, финансовую деятельность. Такой вид сделок существует уже давно и пользуется спросом. Это связано в первую очередь с выгодными схемами налогообложения.

Не ставить на баланс недвижимость всегда выгодно любому предприятию, в частности по таким причинам:

  • Можно рассчитывать на возврат налога на добавленную стоимость;
  • Платежи по лизингу бухгалтерия относит в расходы, тем самым не занижается прибыль и соответствующий налог уменьшается;
  • Налог на имущество можно и вовсе не платить – недвижимость не числится на балансе предприятия и не принадлежит ему.

Именно поэтому приобретение квадратных метров с помощью лизинга, гораздо привлекательнее для предприятия, чем договор о коммерческой ипотеке.

Лизинг или кредит – что выгодней

Ответ на вопрос что более выгодно для физического лица лизинг или кредит неоднозначен. Например, заёмщик может оформить автокредит с довольно лояльными условиями кредитования. Он сразу станет собственником автомобиля, только не сможет продать его, пока не погасит кредит. Часто, в кредит можно приобрести только новое транспортное средство.

В случае, когда транспортное средство берётся в лизинг, предоставляется возможность арендовать даже подержанный автомобиль с дальнейшим его выкупом. Составляется график платежей и расчёт амортизации. Главным минусом этого варианта являются высокие налоги для физических лиц и то, что юридически человек не считается собственником имущества.

Прежде чем сделать окончательный выбор, следует учесть множество факторов. То, что является оптимальным решением для одного человека, может не подойти другому. Необходимо учитывать:

  • Состояние кредитной истории;
  • Характеристики имущества (новое или б/у, стоимость, сроки эксплуатации и пр.);
  • Процентные ставки;
  • Кредитоспособность и статус заёмщика (является юридическим или физическим лицом, платит НДС или нет);
  • Сроки рассмотрения заявки;
  • Сроки погашения задолженности.

Субъектный состав договоров – важно для выяснения, что выгоднее для приобретателя автомашины, нужно учитывать, кто является покупателем. Попробуем объяснить простым языком.

Лизинг выгоден юридическим лицам:

  • Благодаря договору компания получает на хороших условиях необходимые для работы и коммерческой деятельности основные фонды;
  • Срок рассмотрения возможности заключения договора лизинга значительно короче, чем по кредитному договору;
  • Возможна оптимизация выплату: их включают в баланс как расходные и уменьшают налогообложение совершенно законным образом;
  • По договору лизинга приобретенное имущество не облагается налогами (в отличие от кредитов, по которым нужно платить НДС);
  • Режим выплат обычно достаточно гибкий и удобный для организаций, при этом допускается изменение, как и другие условия. Это важная особенность, учитывая динамику рынка, нельзя предсказать с достоверностью, не изменится ли деятельность предприятия или условия ее осуществления;
  • После окончательного списания амортизации имущества покупатель сможет оформить собственность, что немаловажно.

Таким образом, отвечая на вопрос, чем лизинг отличается от кредита для юридических лиц в целом, и чем отличается лизинг от кредита автомобиля для юридических лиц в частности, нужно уяснить вышесказанное, определив для себя плюсы и минусы.

Выбирая лизинговое кредитование, предприятия получают вполне ощутимые льготы.

Выгоды лизинга для них не столь очевидны. Автокредит для человека, не занимающегося коммерцией, имеет плюсы. Учтите, принимая решение:

  • Заключив соглашение с компанией, предоставляющей аренду с выкупом, возможно приобретение автомашины, бывшей в употреблении, что полностью исключено при кредите.
  • При кредите возможно оформление машины в собственность сразу после приобретения. Машина будет в залоге у банка до конца срока действия договора.
  • Как правило, любое соглашение с банком предусматривает возможность выплатить деньги досрочно, что может существенно уменьшить окончательную сумму из-за того, что отпадет необходимость платить проценты.
  • Гражданам по договору лизинга придется платить налоги. Впрочем, это сложно назвать минусом, они платят налоги и по автокредиту.

Выясняя, чем отличается лизинг от кредита, что выгоднее для физических лиц, нужно руководствоваться особенностями договоров и учитывать множество факторов.

Необходимо сказать несколько слов про индивидуальных предпринимателей – в чем отличие лизинга от кредита для ип и что выгодней. Как известно, индивидуальные предприниматели несут ответственность всем своим имуществом – это основное отличие ИП от юридических лиц. Решая вопрос, что предпочесть – кредит или лизинг, нужно руководствоваться этим соображением и понимать, что все льготы, которые имеют юрлица, на ИП в полном объеме не распространяются. Это обстоятельство обязательно нужно учитывать, делая выбор.

Нужно остановиться на вопросах, чем лизинг отличается от рассрочки, чем лизинг отличается от кредита и рассрочки, и чем лизинг отличается от аренды, которые достаточно часто задают:

  • При рассрочке выплачивается сумма товара, которая разделена на конкретные равные суммы.
  • При кредите делается то же самое, но в оплату включены высокие проценты.
  • Товар, который приобретен в рассрочку, сразу становится собственностью покупателя, отсутствует необходимость выкупать его впоследствии, как при лизинге.
  • При лизинге до момента выкупа имущество остается в собственности лизингодателя.
  • Изменять условия рассрочки или размер выплат нельзя. Кредитный договор изменений тоже не допускает.
  • При договоре аренды имущество берется в пользование без возможности его приобретения в дальнейшем. Аренда краткосрочна.
  • Состав лизингового платежа включает налоги, о чем мы подробно говорили выше. Этим лизинговые выплаты принципиально отличаются от выплат по иным договорам.
  • Отличия лизинга и кредита для ИП такие, как для иных участников договора, никакой специфики нет.

Оформление договора лизинга

Такой договор является основным документом, который регулирует все отношения, возникающие между его сторонами. Разумеется, он предусматривает простую письменную форму (это означает, что нотариального заключения не требуется и какие-то особые бланки отсутствуют). В договоре нужно указать существенные условия.

Можно заключить договор, в котором все условия будут отражены в тексте, вплоть до перечисления характеристик имущества, а можно в договоре отразить только основные моменты (дату, стороны, место заключения, предмет и цену), все остальные условия оформить в виде приложения.

Если таких условий много или покупатель желает оговорить все моменты, которые теоретически могут стать предметом спора, лучше выбрать второй вариант. В тексте нужно будет указать, что приложение – неотъемлемая часть договора.

Вот и все тонкости лизинга и его отличия от других соглашений.

Что такое сублизинг

Часто возникают такие случаи: лизингополучателю больше не нужно полученное имущество или он его не может использовать. И тогда возникают мысли, а нельзя ли сдать предмет лизинга в аренду? Это и будет считаться сублизингом.

Такой вид сделки узаконен и при этом оформляется соответствующий договор сублизинга. Его участниками становятся новый приобретатель имущества – субарендатор, прежний лизингополучатель, которому больше не нужен предмет договора.

Лизингодатель – организация, которая владеет имуществом, пишет письменное согласие или запрет на совершение сделки.

Оцените статью
Помощь автомобилисту